Importancia de la Prevención de Lavado de Dinero

En El Salvador el delito de lavado de dinero es un tema de mucha relevancia, dado que el Dólar de los Estados Unidos de América es moneda de curso legal, el país se somete a las leyes de dicho país como la Ley Patriota y otras más en temas de prevención de lavado de dinero y activos.

El delitoo de Lavado de Dinero y Activos, consiste en blanquear o limpiar el dinero y su procedencia originado por actividades delictivas tales como hurto, robo, narcotráfico, peculado entre otros, mediante dinámicas comerciales y financieras.

La Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía General de la Republica (UIF) es la entidad que en nuestro país persigue el delito de Lavado de Dinero y Activos, y ha llegado a la conclusión que no solo la banca nacional y las sociedades reguladas por la Superintendencia del Sistema Financiero deben de ser supervisadas, sino que también las sociedades mercantiles, independientemente de la actividad a la que se dediquen.

Luego de los últimos cambios al Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera hemos concluido que las sociedades mercantiles que se encuentran en la dinámica comercial tales como constructoras, empresas dedicadas a la venta de bienes y servicios , actividades inmobiliarias con capital propio y que además están catalogados por el Ministerio de Hacienda, como grandes, medianos contribuyentes, y otros contribuyentes, cuyas actividades de venta o facturación son significativas para convertirse en medianos contribuyentes, también deben realizar su respectivo registro de sujetos obligados para el cumplimiento de la ley, creando un sistema de normas internas aplicables dentro de la sociedad en la actividad comercial con los clientes y proveedores, así como en las funciones en la sociedad de los gerentes, jefes de departamento, empleados y personal en general.

Además de las normas internas antes mencionadas, las sociedades deben contar con un designado de cumplimiento y su suplente, un comité de control interno para supervisar y verificar el tema de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo el cual debe sesionar cada 3 meses o cuando surja la necesidad. La necesidad de contar con un sistema adecuado de prevención se hace necesario ya que el Sistema Financiero, la Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía General de la República y otras empresas mercantiles que son clientes o proveedores, están solicitando el cumplimiento de la acreditación y registro como sujeto obligado.

Nuestra firma brinda a sus clientes asesoría y acompañamiento en en el proceso de Registro y Acreditación que por ley deben cumplir ante la UIF, incluyendo el diseño de las políticas de prevención y establecimiento de los organismos internos con los que deben de contar para cumplir con los requisitos legales del país; así como la capacitación del personal de la empresa en los mecanismos y políticas de prevención dependiendo del cargo que ocupen dentro de la empresa.